Versiuni noi modulele EC-Societati comerciale:

• Actualizare nomenclator marcaje de TVA.
• Autocompletare TAX la tva neexigibil prin 4426 pentru SAF-T. 
• Autocompletare TAX la inchidere tva pentru SAF-T.
• Imbunatatiri,adaptari E-Factura. Inca asteptam precizari legate de modul de calcul a totalului facturii pentru ca sunt situatii cand nu se face corect in E-factura.

Versiuni noi modulele STO-Societati comerciale:

• Adaptari pentru evidenta proprietari stocuri pentru SAF-T.
• Nomenclator produse si nomenclator preturi optiune sa nu afiseze produse inactive.
• La generare NPB la raport de productie afiseaza si stocul la data NPB. 
• Diverse corectii.

Marcajele de tva au suferit modificari in sensul ca s-au adaugat marcaje noi ca sa corespunda celor din SAF-T printre care "Achizitii nedeductibile 50%" si "Vanzari pentru care nu este obligatorie emiterea unei facturi".

• In acest sens am venit cu precizari noi pe care va rugam sa le parcurgeti pentru a inregistra corect in vederea generarii corecte a declaratiei.
• Printre acestea ar fi urmatoarele:
• Codurile de taxa SAF-T - cum se aleg si cum se completeaza in diferite cazuri (perechea TaxType si TaxCode)
  • Codurile de taxa "TaxType" (tipul de taxa precum TVA, impozite cu retinere la sursa,etc)  si "TaxCode" (analiticul codului de taxa din cadrul TaxType)  se precompleteaza de catre la generarea declaratiei SAF-T in 2 moduri:
    • Prin extragere din marcajul de tva ales la operarea facturilor (JVC)  folosit la jurnalul de tva. Spre exemplu la o factura de cumparare cu tva 19, deductibila 100% dpdv al tva-ului se va alege codul "CBNO.19.XX.301101 - Achizitii deductibile 100% cu tva 19%". In acest caz codul 301101 este codul de tva ce va ajunge in SAF-T la TaxCode iar la TaxType va ajunge codul 300-Taxa pe valoarea adaugata.
    • Codurile ce nu se refera la TVA ci la alte impozite precum impozitul pe profit sau impozitul pe salarii se vor alege la plata impozitului (nu la constituire) (444=5XX) in rubrica Tax din modulul EC. Acestea vor ajunge in sectiunea GeneralLedgerEntries- Registrul jurnal general in declaratia SAF-T.
    • Un alt caz este la plata efectiva a tva-ului datorat prin nota 4423=5xx. In acest caz se va alege la TaxCode "301" pt. plata lunara a tva-ului sau "302" pentru plata trimestriala tot in rubrica Tax din modulul EC. Aceste tipuri de taxa nu au analitice si la TaxCode va ajunge "000000" - 6 de zero. Acest lucru se face automat de program.
    • Ca regula generala marcajele din jurnalul de tva se refera la documente sursa, la tranzactii ce apar in jurnalele de tva iar ce trecem la taxcode sunt codurile de taxe la platile taxelor sau la note contabile ce nu apar in jurnalele de tva.
    • Alt caz mai special este legat de codurile de taxa pentru vanzariu prin casele de marcat fara factura. Marcajele de tva difera de cele pentru vanzari cu factura. Pentru operarea manuala a notelor de incasari prin casa de marcat 5311=707,4427 se va alege din modulul EC codul VBNO.19.380301 care este diferit de cel pentru vanzare cu factura VBNO.19.310309.  Pentru ca din modulele de stocuri marcajele de tva la vanzare se iau din nomenclatorul de activitati atasat notei contabile de descarcare marfa, am creat o rubrica noua la activitate marcaj tva pentru vanzari prin bon fiscal pentru a nu mai crea activitati noi separate pentru vanzarile cu factura si altul pentru cele prin bon fiscal. In acest fel programul va selecta automat la transferul in ec unul din cele 2 marcaje atasate activitatii in functie de tipul vanzarii (cu factura sau bon fiscal)
    • De asemenea sunt coduri noi pentru autocolectare tva VBAC...
    • Un alt caz special il reprezinta cumpararile cu tva deductibil 50%.
      • ​In acest va recomandam sa folositi urmatoiartea solutie agreata si de ANAF  (vezi precizarile SAF-T din documentatia actualizata) si anume inregistrare facturii pe deductibilitate 100% si la ajusytarea notei de tva se va alege codul pentru 50% dupa cum descriem mai jos:
      • In ultimele actualizari ale nomenclatoarelor SAF-T au inclus si o categorie noua "Achizitii nedeductibile 50%".
      • Sa presupunem ca avem o factura de 119 lei benzina deductibila  50% din punct de vedere al tva-ului. Nu ne intereseaza deductibilitatile cheltuielilor in acest exemplu ci doar deductibilitatea tva-ului. Tipurile de taxe deductibile/nedeductibile se refera la TVA nu la cheltuieli. 
        • Vom avea:
          • %       =   401   119 lei CBNO.19.XX.301101 Achizitii deductibile 100%
          • 6022  =   401   100 lei CBNO.19.XX.301101 Achizitii deductibile 100%
          • 4426  =   401    19 lei  CBNO.19.XX.301101 Achizitii deductibile 100%
          • 6022  =   4426 9.5 lei  CBTD.19.XX.391101  Taxa nedeductibila (se scade din D300 la taxa dedusa) - Achizitii de bunuri si servicii taxabile cu 19% altele decat importurile deductibile 50%.
        • Pana acum se presupunea ca este ok sa le inregistram pe Achizitii nedeductibile 50% ca o clasificare a acestor inregistrari ceea ce nu era gresit daca nu faceam nota de ajustare. Deci nu inregistram pe Achizitii deductibile 50% direct pentru ca facem ajustare la urma ci pe achizitii deductibile 100% si apoi pe Achizitii nedeductibile 50%.
        • De asemenea si daca era nedeductibile 100%, daca se inregistra TVA-ul ca mai sus 4426=401 si apoi se punea toata suma pe cheltuiala 6xx=4426 se va alege tot cu 100% la credit 401 si pentru ajustare codul CBTD.19.XX.351101 de la categoria ACH_NEDEDUCTIBIL.

Versiuni noi SAF-T.

• Modificari conform noilor date prezentate de ANAF si a noii versiouni de validator
• La adresa https://info-expert.ro/pagin%C4%83-carte/saf-t am adaugat precizari suplimentare legate de declaratia SAF-T, modul de generare, sectiuni si validare. Va rugam sa le parcurgeti. Sectiunea de help pentru declaratia SAF-T va ramane pe prima pagina info-expert.ro permanent (in partea dreapta unde sunt si alte declaratii).

• Pasul 1:
  • ​ in meniul Diverse -> Alte (...) -> Influente -> Actualizare luni istorice pentru influente se adauga toate lunile pentru care se doresc generate influentele (implicit e trecut doar 09/15)
  • Optional se pot defini si cote contributii pe grupe de munca la lunile respective, daca se doreste aplicarea acelui procent pe salarii si sporuri (in functie de grupa de munca a persoanei) inainte de calculul influentelor
  • Tot aici pe bara de jos se va folosi butonul "Completare automata..." pentru ca programul sa completeze el salariile de incadrare, cele ptr sporuri perm., cele ptr sporuri orare sau cele de garzi cu ceea ce gaseste in baza de date pe lunile respective (daca sunt date)
  • Pentru angajatii noi unde nu sunt date se va merge la Pasul 2
• Pasul 2:
  • ​in Date Generale -> pe pagina 'Vechimi, istoric' -> exista butonul 'Istoric salarii pentru influente salariale' se pot completa salariile de incadrare, cele ptr sporuri perm., cele ptr sporuri orare sau cele de garzi la personalul angajat mai recent sau se pot modifica la cei existenti aceste valori
• Pasii 1 si 2 se vor face o singura data. Doar la noii angajati se va aplica pasul 2.
• Pasul 3:
  • ​in meniul Diverse -> Alte (...) -> Influente -> Generare influente
  • Se va alege pentru ce se doreste generarea influentelor: ptr salarii si sporuri sau ptr garzi (ptr garzi va fi un alt Excel, diferit de primul)
  • Se pot adauga mai multe filtre, inclusiv unele personalizate. La fel pentru ordonare.
  • Programul genereaza Excelul in conformitate cu modelul de Excel de la Casa de Asig.:
    • Salariul pe luna curenta se calculeaza cu formula: salariu_ef_lucrat + concediu_odihna + boala f.u.; unde salariu_ef_lucrat este: salariu_incadrare_curent / total_ore_lucratoare_din_luna_curenta * ore_lucrate_luna_curenta
    • Salariul pe luna istorica luat in considerare este salariul de incadrare istoric (se considera luna lucrata ideal)
    • Sporurile de noapte si sarbatori din luna istorica se calculeaza cu formula: salariu_sporuri_orare_istoric * ore_spor_luna_curenta * procent_spor_luna_curenta / 100 / durata_medie_sporuri_orare
    • Sporurile de tura din luna istorica se calculeaza cu formula: salariu_sporuri_orare_istoric * ore_spor_luna_curenta * procent_spor_luna_curenta / 100 / total_ore_lucratoare_din_luna_curenta
    • Sporurile permanente de tip Suma Fixa: programul copiaza suma de pe luna curenta pe luna istorica
    • Sporurile permanente de tip %: salariu_sporuri_permanente_istoric  * procent_spor_luna_curenta / 100
  • pentru o mai mare usurinta in vizualizarea informatiilor s-au colorat distinct informatiile ce tin de luna curenta/predefinita, luna istorica de comparatie si influentele.
  • daca se doreste eliminarea anumitor sporuri din influente, aceasta se poate face din meniul Date Generale -> Explicatii fluturas... -> Spor activ pentru influente salariale. Implicit sunt active sporurile de noapte, de tura, de sarbatori si toate sporurile cu caracter permanent

Vechea optiune de generare influente salariale din meniul 'Diverse -> Programe specifice bugetari' este inca acolo dar nu se mai foloseste.

Pentru cei care aveti deja optiunea noua de generare influente instalata manual de catre noi, va trebui sa va actualizati cu versiunea curenta. Vechea versiunea calcula eronat anumite sporuri.

• Actualizarea contine formulele pentru situatiile financiare pentru entitati micro si mici S1003,S1005.

Ultima versiune a validatorului saft D406 permite validarea ProductCommodityCode cu 0 (cod intrastat vamal necompletat).

Recomand sa completati ProductCommodityCode la produsele importate/exportate si cele supuse accizelor sau altor taxe. Restul ramane de vazut...

Desi in primele variante ale declaratiei SAF-T se puteau valida codurile intrastat cu cod "0" (acest cod il punea programul automat daca nu era completat in nomenclatorul de produse) intre timp se pare ca au modificat in sensul ca deocamdata nu se mai permit validari fara acest cod completat. Desi documentatia SAF-T inca spune ca se permit cu "0" acolo unde nu este necesar, validatorul nu permite si nu am semnale ca vor schimba acest lucru desi au spus ca sunt deschisi la discutii sa elimine la anumite produse.

Din acest motiv recomandam sa incepeti sa le completati in nomenclatorul de produse, in rubrica cod intrastat. Codurile vor avea 8 cifre si le gasiti in fisierul xls de la adresa https://static.anaf.ro/static/10/Anaf/Declaratii_R/406.html. Descarcati de acolo fisierul schema xlsx.

Acolo gasiti un sheet cu codurile taric3 numit NC8_2022_TARIC3. Coloana care contine codul respectiv este "Cod NC8 INTRASTAT". Se va completa in nomenclatorul de produse la cod intrastat (incepeti sa completati la produsele la care aveti stoc intai).

Daca revin asupra acestei validari va vom anunta.

Validarea se va afce doar cu declaratia D406 (NU D406T care este folosita pentru teste). Declaratia D406 va apare automat in DukIntegrator pentru descarcari si se actualizeaza automat.