Expert - Contab societati

S-a modificat validatorul si structura e-factura. Din acest motiv nu se poate valida acum. Va vom instiinta cand facem modficari si le vom pune pe site. Va multumim pentru intelegere si va rugam pe cat posibil sa ne scrieti pe e-mail problemele dvs.

• Rubrica la personal Salar de incadrare fara contributii (se vor trece cei 200 lei neimpozabili). Salar de incadrare se va trece majorat din care 200 lei neimpozabili).
  • Sumele sunt incluse in brut dar nu in bazele de calcul contributii sau baza de calcul la deducerea personala.
  • Se include in baza de concediu de boala si odihna.
  • Programul poate suferi modificari legat de aceasta speta daca se modifica D112.
• Explicatii fluturasi / recapitulatie => configurabila pentru fiecare luna distincta (se pastreaza setarea asa cum a fost in luna x).

• Contine modificari declaratia 394 conform noii structuri valabile din mai 2022.

Versiuni noi modulele EC-Societati comerciale:

• Actualizare nomenclator marcaje de TVA.
• Autocompletare TAX la tva neexigibil prin 4426 pentru SAF-T. 
• Autocompletare TAX la inchidere tva pentru SAF-T.
• Imbunatatiri,adaptari E-Factura. Inca asteptam precizari legate de modul de calcul a totalului facturii pentru ca sunt situatii cand nu se face corect in E-factura.

Versiuni noi modulele STO-Societati comerciale:

• Adaptari pentru evidenta proprietari stocuri pentru SAF-T.
• Nomenclator produse si nomenclator preturi optiune sa nu afiseze produse inactive.
• La generare NPB la raport de productie afiseaza si stocul la data NPB. 
• Diverse corectii.

Marcajele de tva au suferit modificari in sensul ca s-au adaugat marcaje noi ca sa corespunda celor din SAF-T printre care "Achizitii nedeductibile 50%" si "Vanzari pentru care nu este obligatorie emiterea unei facturi".

• In acest sens am venit cu precizari noi pe care va rugam sa le parcurgeti pentru a inregistra corect in vederea generarii corecte a declaratiei.
• Printre acestea ar fi urmatoarele:
• Codurile de taxa SAF-T - cum se aleg si cum se completeaza in diferite cazuri (perechea TaxType si TaxCode)
  • Codurile de taxa "TaxType" (tipul de taxa precum TVA, impozite cu retinere la sursa,etc)  si "TaxCode" (analiticul codului de taxa din cadrul TaxType)  se precompleteaza de catre la generarea declaratiei SAF-T in 2 moduri:
    • Prin extragere din marcajul de tva ales la operarea facturilor (JVC)  folosit la jurnalul de tva. Spre exemplu la o factura de cumparare cu tva 19, deductibila 100% dpdv al tva-ului se va alege codul "CBNO.19.XX.301101 - Achizitii deductibile 100% cu tva 19%". In acest caz codul 301101 este codul de tva ce va ajunge in SAF-T la TaxCode iar la TaxType va ajunge codul 300-Taxa pe valoarea adaugata.
    • Codurile ce nu se refera la TVA ci la alte impozite precum impozitul pe profit sau impozitul pe salarii se vor alege la plata impozitului (nu la constituire) (444=5XX) in rubrica Tax din modulul EC. Acestea vor ajunge in sectiunea GeneralLedgerEntries- Registrul jurnal general in declaratia SAF-T.
    • Un alt caz este la plata efectiva a tva-ului datorat prin nota 4423=5xx. In acest caz se va alege la TaxCode "301" pt. plata lunara a tva-ului sau "302" pentru plata trimestriala tot in rubrica Tax din modulul EC. Aceste tipuri de taxa nu au analitice si la TaxCode va ajunge "000000" - 6 de zero. Acest lucru se face automat de program.
    • Ca regula generala marcajele din jurnalul de tva se refera la documente sursa, la tranzactii ce apar in jurnalele de tva iar ce trecem la taxcode sunt codurile de taxe la platile taxelor sau la note contabile ce nu apar in jurnalele de tva.
    • Alt caz mai special este legat de codurile de taxa pentru vanzariu prin casele de marcat fara factura. Marcajele de tva difera de cele pentru vanzari cu factura. Pentru operarea manuala a notelor de incasari prin casa de marcat 5311=707,4427 se va alege din modulul EC codul VBNO.19.380301 care este diferit de cel pentru vanzare cu factura VBNO.19.310309.  Pentru ca din modulele de stocuri marcajele de tva la vanzare se iau din nomenclatorul de activitati atasat notei contabile de descarcare marfa, am creat o rubrica noua la activitate marcaj tva pentru vanzari prin bon fiscal pentru a nu mai crea activitati noi separate pentru vanzarile cu factura si altul pentru cele prin bon fiscal. In acest fel programul va selecta automat la transferul in ec unul din cele 2 marcaje atasate activitatii in functie de tipul vanzarii (cu factura sau bon fiscal)
    • De asemenea sunt coduri noi pentru autocolectare tva VBAC...
    • Un alt caz special il reprezinta cumpararile cu tva deductibil 50%.
      • ​In acest va recomandam sa folositi urmatoiartea solutie agreata si de ANAF  (vezi precizarile SAF-T din documentatia actualizata) si anume inregistrare facturii pe deductibilitate 100% si la ajusytarea notei de tva se va alege codul pentru 50% dupa cum descriem mai jos:
      • In ultimele actualizari ale nomenclatoarelor SAF-T au inclus si o categorie noua "Achizitii nedeductibile 50%".
      • Sa presupunem ca avem o factura de 119 lei benzina deductibila  50% din punct de vedere al tva-ului. Nu ne intereseaza deductibilitatile cheltuielilor in acest exemplu ci doar deductibilitatea tva-ului. Tipurile de taxe deductibile/nedeductibile se refera la TVA nu la cheltuieli. 
        • Vom avea:
          • %       =   401   119 lei CBNO.19.XX.301101 Achizitii deductibile 100%
          • 6022  =   401   100 lei CBNO.19.XX.301101 Achizitii deductibile 100%
          • 4426  =   401    19 lei  CBNO.19.XX.301101 Achizitii deductibile 100%
          • 6022  =   4426 9.5 lei  CBTD.19.XX.391101  Taxa nedeductibila (se scade din D300 la taxa dedusa) - Achizitii de bunuri si servicii taxabile cu 19% altele decat importurile deductibile 50%.
        • Pana acum se presupunea ca este ok sa le inregistram pe Achizitii nedeductibile 50% ca o clasificare a acestor inregistrari ceea ce nu era gresit daca nu faceam nota de ajustare. Deci nu inregistram pe Achizitii deductibile 50% direct pentru ca facem ajustare la urma ci pe achizitii deductibile 100% si apoi pe Achizitii nedeductibile 50%.
        • De asemenea si daca era nedeductibile 100%, daca se inregistra TVA-ul ca mai sus 4426=401 si apoi se punea toata suma pe cheltuiala 6xx=4426 se va alege tot cu 100% la credit 401 si pentru ajustare codul CBTD.19.XX.351101 de la categoria ACH_NEDEDUCTIBIL.

Versiuni noi SAF-T.

• Modificari conform noilor date prezentate de ANAF si a noii versiouni de validator
• La adresa https://info-expert.ro/pagin%C4%83-carte/saf-t am adaugat precizari suplimentare legate de declaratia SAF-T, modul de generare, sectiuni si validare. Va rugam sa le parcurgeti. Sectiunea de help pentru declaratia SAF-T va ramane pe prima pagina info-expert.ro permanent (in partea dreapta unde sunt si alte declaratii).