Expert - Contab societati

• La facturile cu tva la incasare livrarile sau achizitiile efectuate in ultimele 6 luni al caror tva a ramas neexigibil include si perioada de raportare. Initial noi am exclus-o dar conform Ordinului 588/2016 trebuia inclusa. Mai jos extras din norme:
  •  Randul A1 - se inscriu informatii privind livrarile de bunuri si prestarile de servicii realizate in perioada de raportare si in ultimele 5 luni anterioare acesteia, in cazul in care perioada fiscala este luna, sau realizate in perioada de raportare si in trimestrul anterior acesteia, in cazul in care perioada fiscala este trimestrul.
  • Randul B1 - se inscriu informatii privind achizitiile de bunuri si servicii realizate in perioada de raportare si in ultimele 5 luni anterioare acesteia, in cazul in care perioada fiscala este luna, sau realizate in perioada de raportare si in trimestrul anterior acesteia, in cazul in care perioada fiscala este trimestrul.

Am pus pe site o corectie la modulul EC societati cu urmatoarele:

• In jurnalul de tva la incasare, facturile din 2015 sau mai vechi apar separat de cele din 2016 (pe cota veche de 24%).
• In decontul de tva (declaratia 300), tva-ul devenit exigibil aferent acestor facturi l-am trecut pe regularizari in loc de pozitiile cu 20%.

• Am actualizat Declaratia 300 conform cu modificarile din 15.02.2016. Momentan in Pdf-ul inteligent nu exista un buton de import din fisier xml. Daca va fi sau nu adaugat ulterior ramane de vazut. Pana atunci, daca vreti sa generati si sa depuneti decontul de TVA va trebui sa bifati "Validare cu DukIntegrator" (si nu "Validare cu PDF inteligent" - asa cum e pusa bifa implicit) si sa procedati la fel ca in cazul declaratiei 112,394 sau 205. Aveti posibilitatea si de a modifica datele din xml prin optiunea de vizualizare/modificare xml.
• Deoarece in noua versiune de declaratie se cer si vanzarile / cumpararile cu TVA la incasare a caror TVA a ramas neexigibila pentru ultimele 6 luni, am mai introdus o bifa si in Jurnalele de TVA prin care puteti face acest filtru ca sa puteti verifica decontul de TVA.
• De asemenea in noul decont de tva se cere separat pe cote de tva cumpararile cu taxare inversa care momentan nu le-am avut in program defalcate pe cote de tva. In acest sens lucram deja in paralel la niste modificari mai ample legate de jurnalele de tva si de marcajele aferente (am introdus alte marcaje mai detaliate separate pe cote de tva si pe tipuri de produse - cereale,etc) care vor fi disponibile in curand cel mai probail odata cu noua declaratie 394 (care urmeaza sa apara). Pana atunci taxarea inversa am pus-o pe cota de 20% si va trebui sa o puneti pe cota corecta daca este alta pana testam si finalizam modificarile. Tinand cont ca mai este putin pana in 25, nu putem sa distribuim noile modificari legate de separarea pe cote deoarece sunt inca in teste si perioada este scurta.
• La validarea cu DukIntegrator pot aparea mesaje de atentionare cand se sting facturi cu tva la incasare din 2015 cu cota de 24%. Mesajul este ca tva nu se incadreaza in marja 20% +- marja de 1%, lucru absolut firesc deoarece ele se sting pe cota de tva la care au fost emise. Aceste mesaje nu sunt erori si le ignorati.

Pe site gasiti o versiune noua la modul EC societati comericale ce contine urmatoarea corectie:

O factura cu tva la incasare cota 24% din 2015 sau mai veche platita sau incasata in 2016 partial (nu integral), programul calcula suma stinsa din tva neexigibil proportional cu cu noua cota de tva 20% in loc de 24%. Daca factura era platita sau stinsa integral nu apareau probleme. Chiar daca sunt astfel de facturi in momentul in care vor fi stinse integral programul va stinge tot soldul tva-ului.

Echipa Expert-Contab